港試通: 證券牌照 · 學習筆記 · 卷 15

SFC 卷 15「保薦人（主要人員）」

卷十五聚焦保薦人主要人員的責任：保薦人資格、盡職審查的規劃與監督、內部監控。

Sponsors (Principals) · 40 題 / 60 分鐘 · 合格 70%

1. 第 6 類受規管活動的保薦人工作

保薦人須持第 6 類牌照並具備《上市規則》所要求的資格；主要人員（Principal）須符合更高的經驗要求。

須掌握主要人員的經驗年資、曾參與交易的性質要求，以及每宗交易須有主要人員負責監督的規定。

保薦人的委任時點、獨立性測試，以及與發行人存在利益關係時的披露與處理要求。

主要人員須制訂盡職審查計劃、界定範圍與深度，並確保有足夠資源與適當人員執行。

涵蓋業務模式與行業地位的核實、財務資料與內部監控的查證、法律合規與重大訴訟的審視。

保薦人可依賴會計師、估值師等專家的意見，但須評估其資格與獨立性，且不能以此免除自身責任。

盡職審查的過程與結論須有可稽核的書面紀錄，是日後面對監管查詢時的主要抗辯基礎。

保薦人就招股文件的失實陳述可能承擔民事及刑事責任，並面對證監會與聯交所的紀律處分。

本筆記按 HKSI Institute 公布的卷別範疇整理，屬概念層級摘要，用作建立框架與考前快速複習。具體條文、數字門檻與分題比重請以 HKSI Institute 最新官方學習資料及證監會原文為準。

本應用為獨立學習工具，與證券及期貨事務監察委員會（SFC）及香港證券及投資學會（HKSI Institute）無關，亦未獲其認可。