港試通: 證券牌照 · 學習筆記 · 卷 16

SFC 卷 16「保薦人（代表）」

卷十六聚焦保薦人代表的執行工作：上市文件編製、審閱程序、聆訊與上市後責任。

Sponsors (Representatives) · 40 題 / 60 分鐘 · 合格 70%

1. 上市申請文件的編製

申請表格、會計師報告、估值報告與招股章程草擬本的組成，以及各文件的責任方。

須涵蓋業務、風險因素、財務資料、董事與控股股東資料、所得款項用途；任何重大遺漏均屬失實陳述。

雙重存檔制度下，聯交所主導審閱、證監會保留介入權；須掌握回覆意見的時限與程序。

聆訊的準備、保薦人在會上的角色，以及附條件批准與其後須完成事項的處理。

保薦人須理解會計師報告的範圍與限制，並就重大會計判斷、關連交易與現金流進行獨立查證。

保薦人統籌法律顧問、會計師、估值師與包銷商的工作，並負責確保各方的發現得到適當跟進。

須掌握簿記建檔、基石投資者安排、分配原則與公開發售回撥機制的規定。

上市後一段期間內，保薦人／合規顧問須協助發行人履行披露與合規責任，並就重大事項提供意見。

本筆記按 HKSI Institute 公布的卷別範疇整理，屬概念層級摘要，用作建立框架與考前快速複習。具體條文、數字門檻與分題比重請以 HKSI Institute 最新官方學習資料及證監會原文為準。

本應用為獨立學習工具，與證券及期貨事務監察委員會（SFC）及香港證券及投資學會（HKSI Institute）無關，亦未獲其認可。